作者： ag九游会 来源： 日期：2023-11-16 12:47
中国经济仅次于的风险是金融风险，中国的金融问题主要是银行问题，特别是在是四大国有商业银行，主要是不良资产的问题。国有商业银行在我国银行体系中占到主导地位，对于金融体系的稳定性起最重要起到。
探析国有商业银行不良资产管理问题，完备涉及法律法规，增加国有商业银行不良资产比例，对确保我国社会主义市场经济的稳定身体健康发展起最重要起到。关键字：国有；商业银行；不良资产；金融体系根据银监会统计资料，截至2008年第二季度，我国商业银行不良贷款余额是12425.1亿，占到全部贷款比例5.58%。国有商业银行不良资产余额为11031.7亿，占到全部贷款比例的7.43%。
我国国有商业银行不良资产比例远高于其他商业银行。根据国际货币基金组织统计资料，从1980年以来，各成员国因银行不良资产比率过低引起的金融问题占到所有再次发生金融问题的66%以上，因不良资产比率过低引起金融危机的占到58%以上。我国国有商业银行不良资产余额大、所占到银行资产比率低，影响我国的金融市场的务实发展。
一、国有商业银行不良资产现状（一）国有商业银行不良资产困境银行不良资产指由商业银行承担风险的届满续或预计无法交还的信贷资金本金及滋生的利息，及早已或预计将由商业银行垫款的垫款本金及垫款利息，其本质是商业银行经营成本的新增。1998年中国人民银行根据国际银行业监管标准的拒绝，融合我国国情制订了《贷款风险分类指导原则（全面推行）》，将商业贷款按风险程度分成长时间、注目、次级、怀疑和损失五个类别，其中次级、怀疑和损失被合称作不良资产。
长时间类指借款人需要长时间履行合同，有充份做到如期足额偿还债务本息；注目类指尽管借款人目前还有能力偿还债务贷款本息，但不存在有可能对还贷产生有利影响的因素；次级类指借款人的偿还能力经常出现显著问题，依赖长时间收益无法确保足额偿还债务本息；怀疑类指借款人无法足额偿还债务本息，即使继续执行抵押借贷也不会导致一部分损失；损失类指在采行所有有可能措施和适当法律程序后，本息仍无法交还或不能交还很少部分。不良资产主要还包括各类表内不当信贷资产本金及其欠息；表外信贷资产垫款及其垫款利息等。由于我国资本市场不繁盛，分业经营分页管理的体制约束，我国商业银行不良资产主要指不良贷款。不良贷款是银行和债务人双方基于合约、协议或其他法律凭证而产生的无法交还的债权。
（二）国有商业银行不良资产管理必要性不良资产的不存在最大限度的影响商业银行的有效地经营和可持续发展，不良资产过多影响国有商业银行对经济的反对能力，减少财政风险和社会危机。国有商业银行不良资产管理须要提高风险管理水平，完备银行内部掌控机制，通过更为繁盛的不良资产光阴市场及时有效地处理所求不良资产，避免不良资产价值随时间推移而大大升值，最大限度地增加损失。处理不良资产既是彻底创建商业银行风险处理长效机制的客观拒绝，也是确保商业银行务实发展的有力措施。
不良资产的不存在有可能造成商业银行资产的大规模萎缩和整个金融市场的恐慌。为了保证商业银行金融债权交易活动规范有序展开，确保国有商业银行资产的保值、电子货币，防止金融风险产生蔓延到，必需强化对商业银行金融债权交易活动的有效地监管。
国有商业银行不良资产的产生牵涉到多方面因素，尽早处理不良资产，提升处理回收率，前进国有商业银行体制改革是确保金融债权、避免不良资产产生的显然方法。二、国有商业银行不良资产成因国有商业银行不良资产的成因多种多样。中国人民银行行长周小川在“2004年北京国际金融论坛”上回应，国有商业银行的不良资产大体来自五个方面，约有３０％来自于各级政府必要的行政命令和行政介入；约有３０％的不良资产来自为反对国有企业所导致的；约有１０％的不良资产来自于地方的行政环境和司法环境；还有１０％左右来自于国家主导的产业结构调整，还包括主动关停并转有些企业；另大约有２０％左右的不良资产，来自于银行自身经营管理的问题。（一）司法环境迟缓1995年我国颁布实施《中国人民银行法》、《商业银行法》、《保险法》、《票据法》、《担保法》等主要金融法律，在此之前的很长一段时间我国政企不分造成了大量银行资金涌进国有企业，导致大量的呆账坏账。
我国《证券法》、《信托法》仍不完备，《政策性银行法》、《金融监管法》仍未实施，减少了商业银行的信贷风险。我国金融市场自身的不完备性和市场经济的发展必须，必需创建完备涉及法律法规，使商业银行资产运作中需要有法可依。（二）政府行政介入我国在很长一段时间政府企业不分、政府银行不分，必定造成政府介入企业自主经营和银行信贷投入，造成企业和银行不道德不规范。这与我国《商业银行法》奠定的“我国商业银行是实施自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的金融机构”的独立国家法人地位互为违反。
地方政府出于构建地方经济快速增长、提升政绩的目的，不断扩大企业，向亏损国有大中型企业发放贷款，以行政手段加以介入。由于没有人分担项目决策的风险责任，造成这些贷款的安全性无法确保，在地方政府与国有商业银行的力量博弈论中国有银行往往正处于劣势地位，造成银行资产质量好转，不良资产比率减少。
（三）国有企业自身缺失国有企业在积极开展经营活动之前，不存在“先天性缺失”。国有企业自有资本严重不足，缺少资本原始积累，长年习惯于计划经济体制下的经营运作，无法适应环境市场经济和生产经营结构调整，减小了银行贷款的风险，影响贷款本息的偿付能力。
80年代以来，国有企业经济效益大幅上升，国企亏损相当严重无力偿还债务银行贷款，国有企业风险基本由国家开销，最后分摊为金融风险构成银行不良资产。在企业切换经营机制的同时，有企业借专制之机无意躲避和废止银行债务，有非常一部分国企在升格过程中，以吞并、倒闭、自负盈亏为机超过移往资产躲避债务的目的，国有银行主动参予企业升格挽救银行资产的可玩性较小。（四）银行自身制度性缺失长期以来我国银行审贷合一缺少适当的内部制约机制，国有商业银行之间相互竞争抢占市场份额或个别领导者为个人利益，在发放贷款时没展开严苛审查，在贷款派发后权责僵化没互相制约机制，派发后贷款管理和催收积极性缺乏。
我国国有商业银行重贷轻管的工作模式沿袭时间宽，银行内部各部门缺少协商，内部监督机制不完善，风险防止严重不足造成大量不良资产的产生。（五）金融体制改革迟缓1994年，为适应环境经济发展必须以及秉持把政策性金融与商业性金融相分离的原则，我国重新组建了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行，皆直属国务院领导。在我国政策性银行正式成立之前，政策性贷款由四家国有商业银行分担。
在1994年政策性银行正式成立之前，国有商业银行的全部贷款余额中有三分之一以上是政策性贷款，由于财政困难政府贴息严重不足或者未予贴息，就把开销桥接给国有银行，导致不良贷款引发的银行经营艰难。三、国有商业银行不良资产管理对策（一）提高司法环境更进一步完备和实施《中国人民银行法》、《商业银行法》。完备金融的组织法律，奠定国有商业银行的法人地位，规范重组的国有商业银行彰显其现代商业银行运营机制。
依照《公司法》和《国有资产管理条例》，对国有独资银行的产权界定为法人财产，使其具备占据、用于、收益、处分权。完备《贷款通则》等涉及法规，创建有效地的贷款风险防止体系和严苛的贷款责任制度，杜绝不良资产的更进一步累积。新的修改《破产法》，规范倒闭不道德，避免企业借机逃债。（二）增加政府行政介入具体政府与国有商业银行的关系，将政府对国有商业银行的必要微观掌控改变为间接宏观调控，实施《商业银行法》的规定。
以效益性、安全性、流动性为原则，的组织积极开展经营活动，在信贷经营管理中，几乎由国有商业银行依照法定的信贷管理办法和贷款操作者流程规则，根据所在地区经济发展状况、企业经营规模、经营效益、还贷能力等自律要求贷款投放量。阻隔地方政府之间介入国有商业银行，避免非正常贷款派发，增加呆坏账的减少。创建政企分开、自主经营的运行机制。弱化国家为国有商业银行制订的信贷投资政策，中止对国有商业银行的信贷规模容许，实行全方位的资产比例管理，规范呆坏账准备金的萃取种类、萃取标准，提升国有商业银行消弭金融风险的积极性。
（三）创建金融市场信用体系诚信是法治的基础，创建和完备社会信用制度是建构社会主义市场经济法律的基础，是规范市场经济秩序的显然方法。朱镕基在第九届全国人大五次会议《政府工作报告》中明确提出：“减缓创建企业、中介机构和个人的信用档案，使有不当记录着付出代价，名誉扫地以后绳之以法》。
”金融业的务实发展必不可少市场参与者的信用记录，对于长年真诚长胜的企业不应获得金融市场的接纳，在资本市场上融资的成本应当减少。如果企业明知，不应将其算入诚信档案，使其无法转入金融领域无法融资。（四）强化银行业信息透露监管我国国有商业银行信息透露不几乎、不规范，金融监管部门处置信息成本高昂，信息不平面引起市场变形或过热的情况必须法律不予矫正，希望信息优势方透露信息，防治信息优势方采行“策略性行为”蓄意告诉欺诈信息或藏匿最重要交易信息。
创建金融信息透露外部监管机制，强化监管力度，不断完善信息透露涉及规定，对于违规者采行通报批评或者公开发表指责的惩处措施，将信息不平面风险掌控在通过长时间手段解决问题范围之内。（五）完备银行资产证券化银行资产证券化是将银行的流动性较好，但需要产生预期和平稳现金流的各类信贷资产，通过各种有所不同的金融工具决定、结构决定和期限决定，对其展开风险和收益重组，并以该资产作为借贷，发售市场接纳的资产反对证券，超过反复利用银行资产的一种人组金融法律活动。
2005年9月29日中国银行业监督管理委员会第38次主席会议通过了《金融机构信贷资产证券化监督管理办法》，银行资产证券化是将银行信贷资产改变为现金资产的过程，牵涉到银行法、证券法、担保法、信托法、税法和金融监管方面的法律。我国国有资产证券化法律模式不应通过全国人大常委会制订系统化规范化的法律文件，增加具体实施过程中的法律冲突。
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